Resume
Samenvatting Wft-basis/Financiële planning
- Cours
- Établissement
Samenvatting van Wat-basis/Financiële planning leerjaar 3 Business Studies + Dukers & Baelemans.
[Montrer plus]
Vendeur
S'abonner
1950991bergrath
Aperçu du contenu
Samenvatting WTFAlgemeen
Rekenregels afronden: bij 1) fiscale berekening (belasting): iedere stap afronden VOORDEEL klant (op
,00). Bij 2) niet-fiscale berekeningen: niet tussentijds afronden en twee decimalen achter de komma.
Week 1: inkomen, belastingstelsel, vermogensopstelling, CBI
Definities week 1
Inflatie: prijzen producten en diensten stijgen.
= Als de economie groei, stijgen salarissen mee klant heeft meer geld om uit te geven Hoe meer
geld, hoe meer vraag naar producten en diensten Als product/dienst schaars wordt of het aanbod
de vraag niet meer aankan ontstaat inflatie (=prijzen producten en diensten stijgen). Reële waarde
geld neemt AF!
De prijzen van een 'mandje' gangbare consumptieartikelen stijgen over de periode van een jaar.
Inflatie wordt uitgedrukt in een percentage. De reële waarde van geld neemt af.
Deflatie: prijzen producten en diensten dalen.
= Het dalen van de prijzen van goederen en diensten, de reële waarde van geld neemt TOE (= met
hetzelfde geld kan meer gekocht worden).
NADELIG VOOR ECONOMIE bestedingen worden uitgesteld.
De prijzen van goederen en diensten dalen, waardoor met dezelfde hoeveelheid geld meer kan
worden gekocht. De reële waarde van geld neemt toe.
Stagnatie is een ‘tussenverschijnsel’. Bij stagnatie komt de economische groei nagenoeg tot stilstand
en ontstaat er een stilstaande markt. De prijzen voor producten en goederen kunnen echter wel
blijven stijgen (omdat bepaalde grondstoffen steeds schaarser worden), terwijl er bijvoorbeeld geen
loonstijgingen tegenover staan. Daarnaast is de werkloosheid bij stagnatie vaak hoog.
Bij stagnatie komt de economische groei nagenoeg tot stilstand en ontstaat er een stilstaande
markt. De prijzen blijven stijgen, de lonen niet.
Economische kringloop
Geld- en goederenstromen kunnen worden weergegeven in een economische kringloop. Hierin
wisselen de verschillende partijen geld en goederen (en diensten) tegen elkaar uit.
,Financiële planning
De persoonlijke financiële situatie, de doelstellingen en de financiële risico’s van een klant worden in
kaart gebracht. Op basis daarvan kan een financieel advies worden gegeven.
Consumptief bestedingen: alle vrijwillige uitgave door particulieren en huishoudens aan goederen en
diensten.
Stappen adviesgesprek
Stap 1: kennismaken, situatie in kaart brengen
Stap 2: beeldvorming, dieper in op financiële situatie klant Inventarisatie Analyse (leg uit welke
keuzes er zijn)
Stap 3: oplossing advies
Verschillende levensfasen
De levensfasen van een klant kunnen op verschillende wijzen worden ingedeeld. Namelijk:
- Vroege jeugd
- Start up
- Expansie
- Rijpheid
- Teruggang
Belastingstelsel
Box 1: werk en woning (inkomstenbelasting)
Box 2: aanmerkelijk belang; meer dan 5% aandelen in een BV
Box 3: inkomen uit vermogen: overheid zegt, je haalt voordeel uit je vermogen. Hetgeen wat je
verdient uit je vermogen, wil de overheid belasten.
Heffingsvrijvermogen: tot €57.000 hoeft heen belasting over betaald te worden.
Week 2.1: rechtsgeldige overeenkomst
Definities week 2
Consumptief besteedbaar inkomen (CBI), oftewel netto inkomen: resterende inkomen na
belastingen Om financiële situatie van klant goed in beeld te krijgen.
Aan de hand van CBI-berekening krijgt de klant inzicht in zijn financiële situatie, wat hij eventueel kan
missen om zijn toekomstige doelstellingen te realiseren en wat nodig is om zijn risico’s af te dekken.
Het CBI is het resterende vermogen / inkomen dat je hebt om uit te geven aan de dagelijkse
boodschappen. Het wordt bepaald door de uitgaven van de inkomsten af te trekken.
Twee soorten inkomsten:
Structurele inkomsten/uitgaven: loon of toeslagen/vaste lasten
Incidentele inkomsten/uitgaven: schenking of verjaardag geld/vakanties of kopen auto
Vermogen: verschil tussen bezittingen en schulden op een bepaald moment.
, Bezittingen – schulden
Liquiditeit van bezittingen: mate van eenvoud waarmee een bezit kan worden omgezet in
contanten. Bijvoorbeeld: contant geld en betaalrekening.
Vermogensopstelling: balans wordt opgesteld.
Rechtsgeldige overeenkomst
Overeenkomst = rechtshandeling, waarbij twee of meer persnonen een verbintenis aangaan om een
bepaalde prestatie te leveren.
Een handeling is rechtsgeldig als aan een drietal vereisten is voldaan:
1) Vereisten aan de partijen; beide partijen moeten handelsbekwaam en handelsbevoegd zijn
2) Vereisen aan de totstandkoming van de overeenkomst; beide partijen moeten het
rechtsgevolg ook hebben gewild en beoogd
3) Vereisten aan het contract; de inhoud of de strekking van de overeenkomst mag niet in strijd
zijn met de goede zeden, de openbare orde of een dwingende wetsbepaling. Anders gezegd,
er moet sprake zijn van een geoorloofde afspraak.
Nietig en vernietigbaar
Nietig: overeenkomst die in strijd is met de openbare orde of goede zaken rechtshandeling of
overeenkomst heeft nooit bestaan. NOOIT geldig geweest! TEGEN REGELS IN!
Komt vaak voor bij rechter, deurwaarder etc. Mogen geen rechtshandelingen doen waar ze voordeel
uit halen (bijvoorbeeld makelaar mag geen huis kopen, waar wij mee gewerkt heeft).
De overeenkomst/rechtshandeling is niet rechtsgeldig en er wordt verondersteld dat deze nooit
heeft bestaan. Dit kan bijvoorbeeld als de overeenkomst/rechtshandeling in strijd is met de wet.
Vernietigbaar: een vernietigbare rechtshandeling of overeenkomst is rechtsgeldig, tot het moment
waarop zij door één van de partijen wordt vernietigd. Dus de rechtsgevolgen van de overeenkomst
vinden normaal doorgang totdat een beroep wordt gedaan op de vernietigbaarheid. GELDIG tot het
moment van vernietiging: rechtshandeling tot dat het wordt vernietigd niet op de juiste manier
overeenkomst stopt
De overeenkomst/rechtshandeling is rechtsgeldig totdat zij door een van de partijen wordt
vernietigd met terugwerkende kracht, waardoor wordt verondersteld dat deze niet heeft
plaatsgevonden. Dit kan bijvoorbeeld als de overeenkomst/rechtshandeling is aangegaan door
een handelingsonbekwame.
Er is sprake van een vernietigbare rechtshandeling in de volgende situaties:
- Één van de contractpartijen is handelingsonbekwaam;
- Er is sprake van een geestelijke stoornis;
- Door een wilsgebrek was het rechtsgevolg niet beoogd;
- Er is voor een bepaalde handeling geen toestemming gegeven door de huwelijkse partner.
Bijvoorbeeld: een echtgenoot verkoopt de woning, terwijl vrouw geen toestemming geeft
overeenkomst wordt teruggedraaid en de verkoop gaat niet door.
, Handelings(on)bewaam, handelingsonbevoegd
- Handelingsbekwaam: ieder mens bekwaam is tot het verrichten van rechtshandelingen,
uitzonderingen daargalaten. (BOVEN 18 jaar, niet onder curatelen)
- Handelingsonbekwaam: Minderjarigen en onder curatele gestelden kunnen hun financiële én
persoonlijke zaken niet zelf regelen en zijn handelingsonbekwaam. Dit geldt voor alle
rechtshandelingen die zij willen verrichten.
- Handelingsonbevoegds: alleen betrekking op de betreffende rechtshandeling. Bijvoorbeeld
verkoper van woning, die niet de rechtmatige eigenaar is of failliet verklaard is,
handelingsonbevoegd. Volgens de wet onbevoegd.
Een handelingsonbevoegde kan wel handelingsbekwaam zijn, maar kan/mag bepaalde
rechtshandelingen niet verrichten. Dit heeft alleen betrekking op de betreffende rechtshandeling.
- Iemand die onder bewind staat, is wel nog handelingsbekwaam. Bewind; mensen die financiële
zaken niet zelf kunnen regelen, maar persoonlijke zaken wel! VOORAL BIJ SCHULDEN.
Handelingsbekwaam Handelingsonbekwaam Handelingsonbevoegd
Meerderjarig Minderjarig Volgens de wet onbevoegd
Niet onder curatele Onder curatele door Leden gerechtelijke macht en
geestelijke stoornis, het OM, griffiers, advocaten,
verkwisting of drankmisbruik deurwaarders en notarissen.
Mag rechtshandelingen Geldt voor alle Geldt alleen voor specifieke
verrichten, dus rechtshandelingen, mag dus rechtshandelingen
overeenkomsten sluiten. zelf GEEN overeenkomst
sluiten
Overeenkomst is vernietigbaar Overeenkomst is nietig
Bijvoorbeeld: een echtgenoot Bijvoorbeeld: de verkoper van
verkoopt de woning, terwijl een woning, die niet de
vrouw geen toestemming geeft rechtmatige eigenaar is of die
overeenkomst wordt persoonlijk failliet is verklaard,
teruggedraaid en de verkoop handelingsonbevoegd.
gaat niet door.
Een meerderjarige kan door de kantonrechter onder curale worden gesteld: Curale is voor mensen
die hun financiële én persoonlijke zaken niet zelf kunnen regelen en voor wie bewind en/of
mentorschap niet volstaat.
Wilsovereenstemming: op het moment dat beide partijen akkoord gaan met het voorstel van de
overeenkomst, is sprake van een wilsovereenstemming.
Aanbiedingen
Er zijn verschillende soorten aanbiedingen:
- Het herroepelijk aanbod; kan worden herroepen door de aanbieder, zolang het aanbod nog niet
aanvaard is. Bijvoorbeeld: onderhandeling over prijs.
- Het onherroepelijk aanbod; als bij het aanbod een bepaald termijn voor de aanvaarding geldt. Het
aanbod kan in deze onherroepelijke termijn biet opgezegd worden. PRIJS EN DATUM STAAN VAST,
bijvoorbeeld prijs €9.000 voor de datum van 25.02)
- Het vrijblijvend aanbod; kan nog direct na de aanvaarding worden herroepen.
Les avantages d'acheter des résumés chez Stuvia:
Qualité garantie par les avis des clients
Les clients de Stuvia ont évalués plus de 700 000 résumés. C'est comme ça que vous savez que vous achetez les meilleurs documents.
L’achat facile et rapide
Vous pouvez payer rapidement avec iDeal, carte de crédit ou Stuvia-crédit pour les résumés. Il n'y a pas d'adhésion nécessaire.
Focus sur l’essentiel
Vos camarades écrivent eux-mêmes les notes d’étude, c’est pourquoi les documents sont toujours fiables et à jour. Cela garantit que vous arrivez rapidement au coeur du matériel.
Foire aux questions
Qu'est-ce que j'obtiens en achetant ce document ?
Vous obtenez un PDF, disponible immédiatement après votre achat. Le document acheté est accessible à tout moment, n'importe où et indéfiniment via votre profil.
Garantie de remboursement : comment ça marche ?
Notre garantie de satisfaction garantit que vous trouverez toujours un document d'étude qui vous convient. Vous remplissez un formulaire et notre équipe du service client s'occupe du reste.
Auprès de qui est-ce que j'achète ce résumé ?
Stuvia est une place de marché. Alors, vous n'achetez donc pas ce document chez nous, mais auprès du vendeur 1950991bergrath. Stuvia facilite les paiements au vendeur.
Est-ce que j'aurai un abonnement?
Non, vous n'achetez ce résumé que pour €7,48. Vous n'êtes lié à rien après votre achat.
Peut-on faire confiance à Stuvia ?
4.6 étoiles sur Google & Trustpilot (+1000 avis)
78998 résumés ont été vendus ces 30 derniers jours
Fondée en 2010, la référence pour acheter des résumés depuis déjà 14 ans